¿Que es el BOI?

El término "BOI" en el contexto de "Business Owner Information" (Información del Propietario del Negocio) se refiere a la recopilación y registro de datos relacionados con la persona o personas que son propietarias de un negocio. 

 ¿Quienes deben presentar el informe BOI? 

La Norma de Presentación de Informes exige que todas las "empresas declarantes" presenten informes
BOI a la FinCEN dentro de los plazos establecidos. 

Cuándo tengo que presentar un informe?
• Se aceptarán informes a partir del 1 de enero de 2024.
• Las empresas declarantes creadas o registradas para ejercer su actividad antes del 1
de enero de 2024 dispondrán de un plazo adicional (hasta el 1 de enero de 2025) para
presentar sus informes BOI iniciales.
• Las empresas declarantes creadas o registradas a partir del 1 de enero de 2024
dispondrán de 90 días tras recibir el aviso de la creación o registro de su empresa para
presentar sus informes BOI iniciales.

• Las empresas declarantes creadas o registradas a partir del 1 de enero de 2025
dispondrán de 30 días tras recibir el aviso de la creación o registro de su empresa para
presentar sus informes BOI iniciales.

¿Está mi empresa exenta de la obligación de presentar informes?

La Norma de Presentación de Informes exime a veintitrés (23) tipos específicos de entidades
de los requisitos de presentación de informes mencionados

Entre ellas encontramos: Bancos, autoridades gubernamentales, compañias de seguros, entidades exenta de impuestos. etc cabe mencionar que cada una de ella debe cumplir con ciertos requisitos para calificar para estar exenta, por ejemplo una entidad exenta de impuestos debe tener una aprobación 501 C (3) para estar exenta de presentar el reporte BOI. 

¿Qué ocurre si mi empresa no presenta un informe BOI en el
plazo establecido?

Una persona que viole la obligación de informar a la BOI será responsable de una multa civil de hasta $591 por cada día que la violación continúe o no haya sido remediada, hasta $10,000, y posible prisión de hasta dos años.

¿Dónde puedo encontrar más información sobre los informes BOI?
• Encontrará más información sobre la Norma de Presentación de Informes y material de
orientación en www.fincen.gov/boi.

Si necesitas identificar si tu compañia debe o no reportar y quienes son las personas o empresas que deben ser incluidas en el reporte, llena el siguiente formulario para obtener mas información sobre el reporte BOI